Оценка кредитоспособности: дадут ли в банке кредит? – финансовый консультант

Анализ кредитоспособности малых предприятий

Оценка кредитоспособности: дадут ли в банке кредит? - финансовый консультант

Современные российские банки с каждым годом усложняют методики анализа кредитоспособности потенциальных заемщиков.

Чаще всего при оценке кредитоспособности применяются качественные и количественные методы анализа. При этом основным критерием кредитоспособности является финансовое состояние заемщика, анализ которого проводится по данным бухгалтерского учета и отчетности.

Выбор соответствующих показателей является достаточно актуальной проблемой, как и выбор целевых клиентов в соответствии с кредитной политикой конкретного банка.

Между тем немаловажными являются и качественные показатели деятельности потенциального заемщика: деловая активность, положительная кредитная история, эффективность управления и др.

Рассмотрим одну из методик оценки кредитоспособности клиента, применяемую ведущим банков и используемую при принятии решения о возможности финансирования малого бизнеса.

Специфика этого банка – ориентация на кредитование малых предприятий. Клиентами банка являются представители разных видов экономической деятельности: строительные, торговые, транспортные и производственные организации.

Наибольшей популярностью пользуются кредиты на пополнение оборотных средств, реже – инвестиционное кредитование (финансирование капитальных вложений в приобретение объектов основных средств: автотранспорта, оборудования, недвижимости).

Основным источником информации для анализа финансового состояния и финансовых результатов деятельности малых предприятий является бухгалтерская (финансовая) отчетность. Для субъектов малого бизнеса – это бухгалтерский баланс (таблица 1) и отчет о финансовых результатах.

Напомним что, согласно ФЗ от 06.12.2011 №402-ФЗ [7] требование обязательного составления и представления квартальной бухгалтерской отчетности организаций отменено, что может повлиять на объективность отчетных показателей.

Поэтому для повышения достоверности получаемой информации банк кроме официальной бухгалтерской отчетности и учредительных документов организации запрашивает также справку из налогового органа об отсутствии невыполненных налоговых обязательств, справку об оборотах денежных средств в других банках и отсутствии картотек на расчетных счетах, а также декларации по налогам на прибыль и на добавленную стоимость.

С помощью финансового анализа кредитное учреждение получает достаточно объективную и достоверную информацию о платежеспособности заемщика, поскольку информация системы бухгалтерского учета и отчетности основана на сплошном документировании фактов хозяйственной жизни. При консервативной оценке результат анализа должен соответствовать реальному положению дел.

По методике банка составляется приведенный баланс с учетом корректировок официальной отчетности (таблица 2).

Таблица 2. Баланс с корректировками ООО Вектор, тыс. руб.

Показатель

Источник: http://afdanalyse.ru/news/analiz_kreditosposobnosti_malykh_predprijatij/2014-04-28-293

Анализ кредитоспособности заемщика при предоставлении банковского кредита (стр. 1 из 13)

ВВЕДЕНИЕ

1. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ И ПРОЦЕДУРЫ КРЕДИТОВАНИЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ БАНКА

1.1 Понятие кредита

1.2 Кредитные риски и способы их минимизации

1.3 Обеспечение возвратности кредитов

2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ЗАЕМЩИКОВ – КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ

2.1 Условия предоставления кредита

2.2 Обзорный анализ финансово-экономического положения заемщиков

2.3 Горизонтальный и вертикальный анализ бухгалтерского баланса

2.4 Анализ показателей финансовой устойчивости

2.5 Анализ показателей платежеспособности и ликвидности

2.6 Анализ результативности финансово-хозяйственной деятельности

2.7 Применение результатов оценки финансового состояния корпоративных клиентов в управлении банковскими рисками

3. АНАЛИЗ ФИНАНСОСОВГО СОСТОЯНИЯ КОРПОРАТИВНОГО ЗАЕМЩИКА НА ПРИМЕРЕ ООО «ЗЕТ»

3.1 Анализ бухгалтерской отчетности ООО «Зет»

3.2 Формирование резерва на возможные потери на основе анализа бухгалтерской отчетности ООО «Зет»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Список использованных источников

Приложение

Кредитно-финансовая система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось.

Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.

Особую роль играют кредиты, превращаясь, по существу, в основной источник обеспечения экономики дополнительными денежными ресурсами.

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском невозврата заёмщиком суммы основного долга и неуплаты процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

В частности, он может проявиться при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его текущей деятельности, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д.

Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и характере обеспечения, предоставленного в залог.

Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования новых методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита, что позволяет предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

При анализе кредитоспособности банк должен ответить на следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ анализ финансово-хозяйственных сторон деятельности предприятий.

Второй вопрос имеет юридический характер, а также связан с личными качествами руководителей предприятия. Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия кредитоспособности.

Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние предприятий с точки зрения эффективности размещения и использования заемных средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и погашать кредиты в заранее определенные сроки.

Целью дипломной работы является анализ кредитоспособности заемщика.

Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:

1) определить понятие кредита;

2) рассмотреть кредитные риски и способы их минимизации;

3) рассмотреть обеспечение возвратности кредитов;

4) рассмотреть особенности анализа финансового состояния заемщиков – корпоративных клиентов;

5) на примере одного из предприятий провести оценку его кредитоспособности.

Объектом исследования является анализ финансового состояния заемщика – корпоративного клиента банка. Предмет исследования – оценка кредитоспособности ссудозаемщика – юридического лица.

Информационной базой для написания выпускной квалификационной работы послужили нормативные, законодательные акты, внутрибанковские положения и регламенты АКБ «Ланта-банк», а также научно-практические исследования российских и зарубежных банков, посвященные вопросам оценки кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений, финансовая отчетность ООО «Зет».

1.1 Понятие кредита

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков.

За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств.

Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.[1]

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование денежных средств и товаров. Под системой кредитования понимают три основополагающих составляющие: [2]

Совокупность трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может показаться, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования.

Однако на фоне ряда возникающих вопросов появляется еще один элемент системы кредитования – это доверие. Он возникает из самогопонятия кредит, что означает с латинского «credo» означает «верю». В кредите, как известно, две стороны – кредитор и заемщик.

Между нимина началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость.

Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит,в срок и с уплатойссудного процента возвратит ему раннее предоставленную ссуду.[3]

Теперь изучим субъект кредитования. Здесь необходимо определить форму кредита. В зависимости от того, кто является заемщиком, к формам кредита обычно относят:

1) государственная форма кредита, когда государство предоставляет кредит на конкретный срок и на определенных условиях;

2) хозяйственная (коммерческая) форма кредита, когда в кредитные отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не толькотоварный, но и, главным образом, денежный кредит;

3) гражданская (личная) форма кредита, когда непосредственным участниками кредитной сделкиявляются физические лица;

4) международная форма кредита, когда однимиз участников кредитных отношений выступает зарубежный субъект.

Помимо данных форм кредита, вносящих в организацию кредитных отношений свои заметные особенности, в их классификации выделяется банковский кредит – как основная форма современного кредита.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.[4]

Заемщиком при этом может выступить любойсубъект собственности, внушающий банкудоверие, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплотьдогосударства.

В настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования: государственные предприятия организации; кооперативы; граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, арендаторы; другие банки; прочие хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

Читайте также:  Где получить кредит в украине: отзывы заемщиков - финансовый консультант

Разделение кредитов посубъектам их получения порождает еще одно понятие классификации в системе кредитования – вид кредитов. Видкредитов отображает совокупностьсвойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическоми организационном отношении.

Экономические свойства кредитной сделки- это свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные свойства в каждом отдельном случае могут различаться, – порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным.

Всоответствии с отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты.

Кредитная система, так же как и финансовая система в отношении финансов, развивает и конкретизирует понятие кредита. Кредит представляет собой совокупность экономических отношений, которые возникают между кредитором и заемщиком при передаче ссудного капитала на принципах платности, возвратности, срочности, обеспеченности, целевого характера и дифференцированного подхода. [5]

Основой возникновения кредита является совокупность товарно-денежных отношений. Соответственно кредит может выступать в товарной и денежной форме.

Кредит подразделяется на банковский, коммерческий, потребительский, лизинговый, ипотечный, международный и государственный.

Отнесение государственного кредита к кредитным отношениям вызывает сомнение у многих финансистов, которые рассматривают государственный кредит как часть финансовой системы.

Источник: http://MirZnanii.com/a/2067/analiz-kreditosposobnosti-zaemshchika-pri-predostavlenii-bankovskogo-kredita

Финансовое состояние заемщика. Оценка класса кредитоспособности | Все о кредитах

Банковское кредитование клиента физического или юридического лица предполагает, прежде всего, оценку его финансового состояния, а так же определение класса заемщика.

Финансовому учреждению необходимо убедиться в возможностях последнего обслуживать ссуду, а так же оценить риски, связанные с кредитной операцией.

Уровень платежеспособности заемщика определяет размер обязательных резервов коммерческих банков, которые размещаются в НБУ в качестве гарантии покрытия рисков невозврата.

В зависимости от финансового состояния клиента выделяют 5 классов кредитоспособности:

– класс А – стандартный. Это идеальный заемщик финансового учреждения. У него нет проблем с платежеспособностью, отсутствуют риски невозврата ссуды. Клиент имеет возможности к погашению займа в полной мере и своевременно. Резерв по такой кредитной операции составляет всего лишь 2%.

– класс Б – субстандартный. Заемщик имеет достаточный уровень платежеспособности, но существуют риски ухудшения его финансового состояния. В клиента есть один источник погашения ссуды, другие – не приносят достаточного финансового обеспечения. Резервы НБУ под этот класс формируются в размере 5%.

– класс В – субстандартный. Уровень платежеспособности клиента не высокий. Существуют определенные риски невозврата. Заемщик позволяет себе задержки в оплате тела кредита и процентов. Возможны проблемы с обеспечением, его ликвидностью и залоговой стоимостью. Страховой резерв по таким операциям составляет 20% от суммы кредита.

– класс Г – сомнительный. Заемщик практически неплатежеспособен. Оплата клиентом процентов и основной суммы долга вызывают сомнения. Риски невозврата ссуды значительные. Финансовое состояние клиента оценивается как отрицательное. Обеспечение по кредиту отсутствует или же является недостаточным. Обязательное резервирование под такие операции составляет 50% от суммы кредита.

– класс Д – безнадежный. Заемщик неплатежеспособен. Кредитование такого клиента невозможно. Огромные риски невозврата ссуды, отсутствие какого-либо обеспечения по займу. Норма обязательного резервирования под такие кредитные операции составляет 100% от суммы кредита.

Ссуды выдаются заемщикам с классом кредитоспособности А и Б, редко – с классом В. Отказы в предоставлении финансирования получают клиенты, которые относятся к классу Г и Д. Выдача кредита заемщику с низкой платежеспособностью требует от банка обязательных отчислений страховых резервов в размере 50%-100% от суммы кредита.

То есть выходит ситуация, когда свободные денежные ресурсы финансового учреждения, за которые платятся проценты вкладчикам, должны быть бесплатно «заморожены» в качестве резервов НБУ. Банки в таком случае терпят прямые убытки.

Поэтому одной из функций финансового учреждения является отбор хороших заемщиков для минимизации рисков невозврата кредита и получения прибыли от выдачи ссуды.

В случае, когда по результатам финансового состояния клиента нет уверенности в достаточном уровне его платежеспособности, банк может предложить одно или несколько компромиссных решений:

– снизить сумму кредита;

– потребовать дополнительного страхования рисков;

– увеличить срок займа;

– изменить структуру обеспечения и потребовать предоставление дополнительного залога.

Определение класса кредитоспособности заемщика происходит на основании оценки его финансового состояния, а так же с учетом социальных характеристик:

–   образование;

– стаж работы;

– семейное положение;

– возраст заемщика;

– занимаемая должность;

– наличие активов (недвижимости, автотранспорта и друг.;

– качество кредитной истории;

– действующие займы и их обслуживание;

– сбережения заемщика;

– наличие платежеспособного поручителя;

– репутация и социальная стабильность клиента и т.д.

На основании этих характеристик и стоится бальная карта заемщика. Такая оценка проводится в обязательном порядке на момент выдачи кредита. В дальнейшем – в зависимости от качества обслуживания долга: если займ погашается без просрочек – раз в год, в случае наличия факта неоплат – не реже 1 раза в квартал.

Согласно требований НБУ, кредитор обязан предоставлять информацию о классах кредитоспособности заемщиков в определенные сроки для оперативного регулирования сумм страховых резервов и снижения рисков невозврата долга.

В случае существенного ухудшения платежеспособности заемщика банк вправе потребовать досрочного погашения ссуды. Если же последний отказывается от возврата долга, финансовое учреждение может обратиться за исполнительной надписью к нотариусу или же с иском в суд.

В любом случае необходимо найти компромисс с финансовым учреждением для того, чтобы потом кредитные обязательства не стали трагедией в жизни, которую придется пережить.

Источник: http://www.prostokredit.com/articles_id_213

Оценка кредитоспособности заемщика для кредитного брокера

Оценка кредитоспособности помогает брокеру отобрать выгодных заемщиков и отсечь бесперспективных. Для оценки брокеры используют разные инструменты: кредитный рейтинг, анкетирование, кредитный отчет, скоринги, проверку работодателя, открытые и закрытые базы. Расскажем об этих способах подробнее.

Кредитный рейтинг и скоринг

Чтобы быстро и недорого оценить кредитоспособность заемщика, воспользуйтесь кредитным рейтингом или скорингом.

Кредитный рейтинг — краткая выжимка из кредитной истории. Рейтинг покажет, есть ли у заемщика шансы получить кредит или для начала он должен разобраться с текущими займами.

Пример кредитного рейтинга

Кредитный рейтинг

Другой инструмент экспресс-оценки заемщика — кредитный скоринг. ЭБК system предоставляет два вида скоринга: кредитный и социодемографический. Первый оценивает кредитоспособность по кредитной истории. С помощью второго оценивают заемщиков с пустой кредитной историей по социодемографических параметрам: сколько лет, где живет, где работает, сколько работает и т.д.

Пример соцдем скоринга

В скоринге применяется балльная система: чем ниже балл, тем у заемщика меньше шансов получить кредит.

Если по результатам рейтинга или скоринга заемщик подтверждает кредитоспособность, брокер переходит к анкетированию.

Получить скоринг

Анкетирование

Анкетирование помогает брокеру лучше изучить ситуацию клиента и понять его ожидания. Из анкеты брокер узнает:

паспортные данные, адрес проживания, источники доходов (в том числе неофициальные), способы их подтверждения судимости,

действующие кредиты.

Анкета помогает рассчитать чистый доход заемщика. Для этого брокер из подтверждаемого дохода вычитает регулярные расходы (платежи по кредитам, за коммунальные услуги, расходы на детей и прочее). Чистый доход влияет на условия кредитования. Если банк сочтет чистый доход недостаточно высоким, может отказать в кредите или предложить другие условия кредитования: меньше сумму, больше срок.

Пример заявления-анкеты компании «Одобрение»

Кредитный отчет

Брокер верифицирует анкетные данные. Для этого он запрашивает кредитный отчет клиента и сверяет данные из отчета с анкетой. Также отчет показывает платежную дисциплину заемщика: насколько исправно он выплачивал кредиты. Если заемщик допускал просрочки платежей, банк может отказать в кредите.

Иногда в кредитном отчете содержатся неизвестные заемщику сведения. Например, долг за сотовую связь, незакрытый кредит или мошеннические займы.

Кредитор испортил заемщику кредитную историю
Банки отказывали Станиславу в кредитовании без объяснения причин. Станислав обратился к брокеру. Брокер запросил кредитный отчет и обнаружил открытый микрозайм.

Станислав заверил, что микрозайм давно выплачен. Оказалось, что МФО не сообщили выплате займа в бюро кредитных историй. Брокер написал обращение в МФО — займ закрыли. С исправленной кредитной историей Станислав получил кредит.

ЭБК system предлагает брокерам кредитные отчеты из трех крупнейших бюро России — НБКИ, Эквифакс и Русский стандарт. Отчеты из этих бюро покрывают 90% заемщиков.

Фрагмент кредитного отчета НБКИ

Получить кредитный отчет

Открытые и закрытые базы

Кроме долгов перед кредиторами, заемщик может задолжать государству или судебным приставам. Чтобы это проверить, брокер пользуется открытыми базами данных.

На сайте налоговой службы брокер проверяет долги по налоговым выплатам. На сайте судебных приставов — исполнительное производство. Также имеет смысл проверить действительность паспорта — в этом поможет сервис ФМС.

Читайте также:  Средняя ставка по ипотеке в этом году - финансовый консультант

Сайт налоговой службы: www.nalog.ru Сайт судебных приставов: fssprus.ru

Сервис ФМС: services.fms.gov.ru/info-service.htm?sid=2000

У некоторых брокеров есть доступ к закрытым базам банковских служб безопасности. В этих базах проверяют заемщика по «черным спискам». Если клиент брокера показался в таком списке, ему будет сложно получить кредит.

Проверить кредитоспособность

Проверка работодателя

Поскольку банк, помимо самого заемщика, обязательно проверяет работодателей, брокеры делают то же самое. Важно, чтобы работодатель был «живой» и без долгов.

На сайте egrul.nalog.ru брокер запрашивает выписку ЕГРЮЛ. Свежая выписка покажет, что компания не ликвидирована и не находится в стадии ликвидации, не обанкротилась.

На сайте ФССП брокер проверяет взыскиваемые с компании долги. Сотруднику компании-должника могут не одобрить кредит.

Бывает, что клиенты приносят брокеру справки из компаний, в которых они никогда не работали. Поэтому важно связаться с компанией и навести справки о клиенте. Тем более банк это обязательно сделает.

Проверить работодателя

Как быстро оценить кредитоспособность заемщика

• Проведите экспресс-анализ кредитоспособности с помощью кредитного рейтинга и скоринга. • Перспективных клиентов пригласите в офис заполнить анкету. • Проверьте по кредитному отчету платежную дисциплину и достоверность данных. • Проверьте действительность паспорта заемщика, долги перед государством и судебными приставами.

• Проверьте работодателя заемщика.

Источник: https://exbico.ru/metodika_otsenki_kreditosposobnosti_zaemshchika/

Методы оценки кредитоспособности и финансового состояния заемщика

Кредитоспособность заемщика, в упрощенной формулировке, представляется способностью совершать сделки по кредитам. Существенным элементом бесперебойной работы банка признается правильно выстроенный процесс управления рисками по кредитам, для которого требуется использование комплекса факторов и числовых форм.

Благодаря детальному анализу последних удается сделать вывод о том, каков уровень способности заемщика возвратить кредит. Банки используют разный набор показателей, благодаря которым оценивается работа структуры.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.  

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта слева или звоните по телефону +7 . Это быстро и !

Для чего она нужна

Кредитоспособность заемщика – это неоднозначное явление, определяемое разными экономистами по-разному. Одни понимают под этим термином физические возможности выплачивать займ из имеющихся у него доходов.

Другие, зачастую западные кредитные структуры, подходят к определению с более широких позиций, объединяя не только возможности, но и желание выплачивать займ в рамках оговоренного срока.

Анализ кредитоспособности заемщика требуется для принятия верного решения в отношении возможности кредитования и условий (объем денежных средств, временной отрезок, ставка по процентам, график погашения, необходимость залога и т.п.).

Приведенные критерии, после анализа, должны стать гарантией снижения до минимальных цифр уровня рисков, связанных с возможной задержкой или невыплатой займа.

Оценка кредитоспособности: как и по каким моделям

Получит ли проситель необходимые ему денежные средства, зависит от ряда факторов, которые берутся во внимание банковскими структурами:

  1. Возможность обмана.
  2. Постоянные трансформации рынка капитала.
  3. Оценка кредитоспособности человека/компании.

Среди основополагающих принципов проведения операции по оценке выделяют критерий разделения прибыли и расходов, причем берут во внимание не только положение дел у заемщика. Оценка рисков клиента, проводимая кредитором, объединяет мероприятия по изучению его реального финансового положения и возможных изменений.

Для наблюдения за денежными операциями банковские структуры организуют мероприятия, носящие название «сопровождение кредита».

Обычно мероприятия обладают несколькими стадиями:

  • первичная оценка, помогающая, в отношении просителя, вывести рейтинг должника;
  • выявление возможностей банка к кредитованию по отношению запрашиваемой заемщиком суммы;
  • принятие решения;
  • при положительном решении разрабатываются персональные условия сделки кредитования.

В отечественной банковской системе принято использование различных моделей выяснения степени доступности погашения кредита. Сегодня популярностью пользуется система, созданная для юридических лиц Ассоциацией российских банков.

Использование данной системы допустимо и в отношении граждан. Способ оценки кредитоспособности предприятия базируется на рассмотрении основополагающих факторах соответствия вероятного платежеспособного клиента требованиям банка:

  • солидность, оцениваемая по степени ответственности руководящего звена предприятия и своевременности погашения предыдущих ссуд;
  • способность, выявляемая благодаря информации о конкурентоспособности предприятия и продукции;
  • доходность – фактор, определяющий степень предпочтительности финансирования тех или иных проектов;
  • реальность – критерий, учитывающий степень очевидности успеха запланированного заемщиком;
  • обоснованность, базируемая на предоставленных просителем данных и расчетах по необходимой ему сумме;
  • возвратность – фактор способности перекрытия заемных средств (недвижимость, материальные ценности), при условии не достижения ожидаемого финансового результата;
  • надежное обеспечение ссуды юр. правами клиента.

Все вышеперечисленное представляет рейтинговую оценку кредитоспособности обратившегося. Она помогает определить степень состоятельность клиента к возвращению займа в оговоренный временной период. Не последнее место в такого рода оценке играет статистика, которую требуется собирать в соответствии с обязательной группировкой по характеристикам.

Совершенное несовершенство

Эксперты утверждают, что любая из предлагаемых систем оценки несовершенна. Недостатками признается невозможность проведения анализа кредитоспособности постоянного клиента, факторы риска или нестабильности которого могут проявиться намного позднее момента заключения договора.

Коммерческие банки проводят рассмотрение кредитоспособности предприятия или физического лица благодаря разбору финансовых коэффициентов, отражающих платежеспособность вероятного клиента. Трудности связаны с отсутствием официальных значений, а показатели обладают различиями, зависящими от отрасли.

Для физических лиц

Чтобы физическое лицо имело возможность получить необходимый займ, оно должно пройти оценку способности возврата кредита. Процесс базируется на информации о доходах. Для этого используется скоринговая оценка, изучается история предыдущих кредитований обратившегося.

Методика, учитывающая объем доходов, базируется на изучении непосредственных показателей доходности наряду с показателями степени риска потерять источник заработка.

Доходы изучаются благодаря справкам о заработке или налоговым декларациям. Итоговые показатели корректируются, для чего используются коэффициенты риска, как для самого банка, так и для обязательных выплат.

Кредитная история дает возможность банковским служащим выяснить факт предыдущего кредитования и своевременности выплат.

Скоринг – модель, помогающая, на основании историй кредитования банковских клиентов, выяснить возможность потенциального клиента возвратить займ в срок.

Для юридических лиц

Соврменная практика финансовых организаций не обладает унифицированной системой выяснения уровня платежеспособности юридических структур. Используется огромное разнообразие методик с различными показателями.

Обоснованием указанного явления называются: степень доверия к способам оценки возможности погасить обязательства, субъективная специфика структуры и сложившаяся практика предоставления займов.

Для юр. лиц банки определили несколько основополагающих для оценки моментов:

  • анализ финансовый на базе известных показателей;
  • качественный анализ (нефинансовый).

Вторая методика базируется на информации, не имеющей количественных показателей (деловая репутация, квалификация управленческого звена, честность, порядочность и т.п.).

Исследуется и график расчетов (своевременность) по предыдущим займам.

Не остается без внимания критерий экономического окружения (конкурентоспособность продукции, партнеры, стабильность занимаемых позиций и т.п.).

Оценка финансового состояния – итоговый момент всех оценочных мероприятий. Благодаря методике удается выявить коэффициенты ликвидности, доходности, финансовой стабильности.

Анализ позволяет финансовой структуре определить степень кредитоспособности обратившихся. Здесь кредитоспособность зависит от класса вычисленных показателей. Наличие существенных расхождений между фактическими значениями коэффициентов, банки используют рейтинговую систему выбора показателей по критерию важности.

Заключение

Стоит помнить, что качественный анализ базируется на информации, не обладающей количественным выражением. Наряду с платежеспособностью изучаются многочисленные данные разных источников (служба безопасности, базы данных и т.п.).

К оценке рисков стоит подходить комплексно (производственные, управленческие и т.п.). Способ сбора и анализа огромного объема информации зависит от политики банка. В РФ универсального метода пока еще не создали.

Источник: https://lichnyjcredit.ru/kto-takoy-chto-takoe/kak-provoditsya-otsenka-kreditosposobnosti-zaemshhika.html

Как банк оценивает кредитоспособность заемщика

Автор: Bлaдимиp Bлaдимиpович Бoчapoв, доктор экономических наук, профессор Государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Санкт-Петербургский университет экономики и финансов» (СПбГУЭФ).

Хозяйствующие субъекты часто прибегают к услугам коммерческих банков, чтобы покрыть свою дополнительную потребность в денежных средствах.

Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух равноправных партнеров: кредитора (банка) и заемщика (клиента). Кредитор(заимодавец) передает заемщику объект сделки — ссуженную стоимость (кредит) на условиях платности, возвратности, срочности и обеспеченности, но при этом остается собственником объекта сделки.

В каждой кредитной операции для кредитора присутствует элемент риска — невозврата ссуженной стоимости заемщиком, неуплаты процентов по ссуде, нарушения ее срока и др.

Наличие подобного риска и его зависимость от многих факторов (объективных и субъективных) делают необходимым выбор банком критериальных показателей, с помощью которых можно оценить вероятность выполнения клиентом условий кредитного договора.

Кредитоспособность предприятия — это его способность своевременно и полно рассчитываться по своим долговым обязательствам с банком. Кредитоспособность выражает сложившееся финансовое состояние клиента, которое дает возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая и проценты по нему) в установленные кредитным договором сроки.

Читайте также:  Сколько в месяц зарабатывают инкассаторы - финансовый консультант

Важно также изучить деловую репутацию клиента и его поведение на товарном и финансовом рынках.

Перечень показателей, характеризующих кредитоспособность предприятия, зависит от целей и задач анализа, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком.

Определение кредитоспособности клиента представляет собой комплексную качественную оценку финансового состояния, позволяющую принять обоснованное решение о выдаче кредита.

Анализ условий кредитования предполагает изучение:

  1. «солидности» клиента, т. е. своевременности расчетов по ранее полученным кредитам;
  2. способности заемщика производить конкурентоспособную продукцию;
  3. его прибыльности (доходности);
  4. финансовой устойчивости, платежеспособности и ликвидности баланса;
  5. эффективности использования имущества (оборачиваемости и рентабельности активов);
  6. цели испрашиваемого кредита;
  7. величины кредита с учетом ликвидности баланса клиента;
  8. возможности погашения кредита за счет залоговых прав, предоставленных поручительств и гарантий и реализации заложенного имущества;
  9. обеспечение кредита активами заемщика, включая и высоколиквидные ценные бумаги.

ЕЩЕ СМОТРИТЕ:  Управленческий учет: самая суть

Для определения кредитоспособности клиента необходимо установить критериальный уровень выбранных оценочных показателей и их классность (рейтинг).

Исходя из класса кредитоспособности заемщика выявляют условия предоставления кредита (размер ссуды, срок выдачи, форма обеспечения, процентная ставка). Клиентов по характеру кредитоспособности банки систематизируют на три-пять классов.

Критериальные показатели на уровне средних величин служат основанием отнесения заемщика ко второму классу, выше средних — к первому, а ниже средних — к третьему классу.

Рейтинг, или значимость показателя в системе, устанавливают специалисты банка для каждого заемщика в отдельности исходя из кредитной политики и ликвидности его баланса. Например, высокая доля кредитных ресурсов в пассиве баланса, наличие просроченной задолженности по ссудам банка повышает роль коэффициентов ликвидности.

Отвлечение ресурсов банка в кредитование постоянных материальных запасов, низкое значение величины чистого оборотного капитала, т. е. менее 10 % общего объема оборотных активов, повышает рейтинг коэффициента финансовой независимости.

Перекредитование клиента выдвигает на первый план уровень коэффициента общей ликвидности (покрытия).

Общую оценку кредитоспособности осуществляют в баллах. Они представляют собой сумму произведений рейтинга каждого показателя на класс кредитоспособности.

Первому классу заемщиков условно присваивают от 100 до 150 баллов; второму классу — от 151 до 250 баллов; третьему классу — свыше 251 балла.

Исходя из величины коэффициентов ликвидности и финансовой независимости, заемщиков можно условно подразделить на три класса (табл. 1).

Таблица 1. Классы кредитоспособности заемщиков

Коэффициенты Классы
1 2 3
1. Абсолютной ликвидности Более 0,2 0,15–0,2 Менее 0,15
2. Текущей ликвидности Более 0,8 0,5–0,8 Менее 0,5
3. Общей ликвидности (покрытия) Более 2,0 1,0–2,0 Менее 1,0
4. Финансовой независимости Более 0,6 0,5–0,6 Менее 0,5

Для оценки класса кредитоспособности воспользуемся следующими показателями ликвидности и финансовой независимости по акционерному обществу.

Таблица 2. Коэффициенты ликвидности и финансовой устойчивости для расчета кредитоспособности акционерного общества

Наименование коэффициентов Значение показателя на конец отчетного периода
1. Абсолютной ликвидности 0,513
2. Текущей (уточненной) ликвидности 1,298
3. Общей ликвидности 1,601
4. Финансовой независимости (автономии) 0,637

По значениям финансовых коэффициентов, приведенных в данной таблице, общество относится к первому классу кредитоспособности. Поэтому банк вправе предоставить ему кредит в обычном порядке без ограничений.

Расчет рейтинга заемщика представлен в табл. 3.

Таблица 3. Расчет рейтинга заемщика

Коэффициент Класс Рейтинг показателей по данным банка, % Сумма баллов (гр. 2 х гр. 3)
1. Абсолютной ликвидности 1 30 30
2. Текущей ликвидности 1 30 30
3. Общей ликвидности 1 20 20
4. Финансовой независимости 1 20 20
Итого 100 100

С предприятиями каждого класса кредитоспособности банки по-разному строят свои кредитные отношения.

Так, заемщикам первого класса банки вправе открыть кредитную линию, кредитовать по контокоррентному счету, выдавать в разовом порядке бланковые (доверительные) кредиты без обеспечения с взиманием пониженной процентной ставки на срок до 60 дней.

Кредитование клиентов второго класса осуществляют на обычных условиях, т. е. при наличии соответствующих форм обеспечения (залога имущества, договора поручительства, гарантии и т. д.) Процентные ставки зависят от вида обеспечения, спроса на кредиты на рынке ссудного капитала, учетной ставки Центрального банка России и других факторов.

Предоставление кредита заемщикам третьего класса связано для банка с большим риском неплатежа. Если банк решается на выдачу ссуды заемщику третьего класса, то ее размер не должен превышать величины уставного капитала последнего. Процентную ставку за кредит устанавливают на более высоком уровне, чем для заемщиков второго класса.

Овладеть современными методами финансового управления активами и капиталом предприятия, его инвестициями и денежными потоками вы можете с помощью курса «Финансовый менеджмент: управление финансами». Вы можете изучить его отдельно или по абонементу, со скидкой

Источник: http://www.elitarium.ru/ocenka-zaemshchika-bank-likvidnost-kreditosposobnost-kredit-stavka-koehfficient-pokazatel-obespechenie-uslovie-raschet-ssuda-kreditovanie-risk-kapital-ocenka-rejting/

Как работает скоринг оценка кредитоспособности заемщика | Финансовый портал кредиты.ру

Выдавая кредит заемщику, банк всегда рискует свои деньги потерять.

Разумеется, владельцам финансовых структур это не нравится, а следовательно – предпринимается все необходимое для того, чтобы минимизировать риск невозврата средств по кредитам.

Одной из таких мер предосторожности является тщательная оценка кредитоспособности заёмщика, которая проводится по системе скоринга.

Как именно проводится скоринг заёмщика

Многие уже обращались в банк за предоставлением кредита и сейчас, читая эту статью, изумленно восклицают: “Как же так! Ведь не было никакого скоринга заёмщика, никто об этом не говорил!”.

Разумеется, ни в одном банке не расскажут о том, по какой методике проводят оценку кредитоспособности заёмщика.

Просто любому желающему взять кредит в банке будет предложено что? Правильно, заполнить анкету, в которой и зашифрованы показатели “выгодности” клиента для банка. В каждой анкете порядка тридцати вопросов, но лишь некоторые из них являются ключевыми, влияющими на “проходной балл” заказчика.

Считаем баллы – рассчитываем шансы на кредит

Как пример – скоринговая карта на максимальное количество баллов, равное 1000.

Отвечая на вопросы, клиент набирает определенное количество балов, которое потом подсчитывается системой и уже на основании полученных результатов производится оценка кредитоспособности заёмщика банка и принимается решение о выдаче кредита или же, наоборот, об отказе. Система оценки заёмщика включает следующие параметры:

Возраст:

  • меньше 20 и больше 60 лет – 15;
  • от 20 до 25 лет – 34;
  • за 25-30 лет – 50;
  • клиент в возрасте 30-35 лет получит целых 114 баллов;
  • 50-60 лет оцениваются в 97 очков.

Семейное положение:

  • убежденные холостяки и девицы на выданье – 87;
  • женатые и замужние – 115;
  • если при этом супруги живут раздельно – 30;
  • официально разведенные – 70;
  • овдовевшие – 65.

Количество детей:

  • отсутствие таковых – 87;
  • один ребенок – 64 балла;
  • двое детей – 52;
  • за три чада можно получить только 14 баллов;
  • больше трех – только 4.

Род деятельности:

  • работник бюджетной структуры может рассчитывать на 93 балла;
  • сотрудник коммерческой фирмы – на 124;
  • пенсионеру дадут 19;
  • остальные получают по 47 очков.

Уровень квалификации:

  • ее отсутствие – 3 балла;
  • должности обслуживающего персонала – 17;
  • специалисты и служащие – 75 очков;
  • руководителям повезет получить 122 балла.

Трудовой стаж:

  • не имеющий такового получает 6 баллов;
  • до двух лет – 28 очков;
  • для работающих почти три года оценка улучшается до 51 балла;
  • трудовая пятилетка оценивается системой в 62 года;
  • больше 5 лет – 89.

Зарплата:

  • до 5000 – 9;
  • от 5 до 15 тысяч рублей – 57;
  • 15-25 тыс р. – 94 балла;
  • 25-40 р. в месяц оценивается в 140 баллов;
  • доход, превышающий 40 тыс. р в месяц – 198 очков.

Наличие стационарного телефона:

  • если потенциальному заемщику вполне хватает собственного мобильника – увы, получит он только 7 баллов;
  • вымирающий вид, владеющий домашними телефонами, получит сразу 36 очков.

Автотранспорт:

  • отсутствие автомобиля – 70 баллов;
  • “зато не пешком”, или отечественная старая машина – 7 баллов;
  • новая машина отечественного производства – 53 балла;
  • старая иномарка – 60 баллов;
  • новый автомобиль зарубежного производства – 115 баллов.

Так что не являясь взрослым, женатым, бездетным и при этом богатым, получить кредит будет достаточно сложно.

Стоит ли обманывать программу?

Конечно же, систему оценки заёмщика можно обмануть. Именно поэтому все результаты анкетирования дополнительно проверяются менеджером. В случае, если потенциальный заемщик предоставил ложные сведения или “случайно забыл” указать один из параметров – на сотрудничество с этим банком ему рассчитывать уже не придется.

Источник: https://credits.ru/publications/216795/kak-rabotaet-skoring-ocenka-zaemschika

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector